Administratorul unui salon de servicii estetice din București a achitat la bugetul de stat suma de 905.212 lei. Această decizie a urmat un control efectuat de Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), prin care au fost identificate diverse obligații fiscale suplimentare. Suma de peste 537.000 de lei a fost stabilită ca urmare a neregularităților descoperite în cadrul verificărilor fiscale ale societății.
Controlul antifraudă a fost declanșat în urma unor analize de risc fiscal, care au inclus și examinarea informațiilor disponibile în spațiul public. Inspectorii au observat că reprezentantul salonului promova pe rețelele de socializare servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro. Aceste date publicate online au fost coroborate cu informațiile fiscale deținute de organele de control, evidențiind discrepanțe între activitatea reală și cea declarată.
Verificările au scos la iveală faptul că societatea înregistra depuneri de numerar ca fiind împrumuturi de la asociați sau administratori. Totuși, inspectorii au constatat că aceste sume proveneau, de fapt, din încasările aferente serviciilor prestate de salon. De asemenea, au fost identificate cheltuieli efectuate în interes personal care nu aveau legătură cu activitatea economică și nu îndeplineau condițiile legale pentru a fi deduse fiscal.
O altă neregularitate majoră a vizat utilizarea și achiziția în sistem de leasing a două autoturisme. Valoarea totală a acestor vehicule depășește 335.000 de euro, iar pentru acestea s-a procedat la deducerea nelegală a TVA-ului. Inspectorii au observat că au fost înregistrate cheltuieli pentru utilizarea acestor mașini în scopuri personale, fără a respecta legislația fiscală în vigoare. Totodată, unele sume au fost înregistrate cu întârziere sub forma unor avansuri.
Suma totală de 905.212 lei achitată de administrator include prejudiciul constatat, majorarea de 15%, precum și dobânzile și penalitățile aferente. Deoarece administratorul a plătit integral aceste sume, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. Din acest motiv, nu mai este necesară sesizarea organelor de urmărire penală în acest caz specific.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală menține monitorizarea contribuabililor care prezintă risc fiscal, concentrându-se pe sectoarele unde apar forme de diminuare a bazei impozabile. Aceasta vizează în special necolectarea sau deducerea nelegală a TVA-ului și evidențierea necorespunzătoare a veniturilor din activitățile economice. Monitorizarea continuă pentru a preveni astfel de practici de evaziune fiscală în diverse domenii de activitate.