Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au descoperit că o persoană fizică din județul Argeș a desfășurat o activitate comercială masivă de vânzare a autoturismelor fără nicio înregistrare legală. Această persoană a vândut un total de 75 de mașini, în valoare de peste 7,2 milioane de lei, evitând complet declararea obligațiilor fiscale aferente tranzacțiilor. Controlul a evidențiat riscurile majore generate de desfășurarea unor activități economice care nu respectă normele legale în vigoare.
Activitatea de comercializare a autoturismelor second-hand a avut loc în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fiind identificată prin monitorizarea anunțurilor publicate pe platformele online. Verificările au arătat că vehiculele, achiziționate atât din România, cât și din alte state, erau revândute către persoane fizice. În urma acestui proces, inspectorii antifraudă au calculat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei adus bugetului de stat, reprezentând suma de TVA sustrasă de la plată.
Pentru a ascunde realitatea economică, persoana verificată utiliza diverse metode de manipulare a documentelor. În unele cazuri, cumpărătorii primeau documente care indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv entități de tip „missing trader”. Alteori, se foloseau documente completate olograf, în care erau înscrise datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real, cu scopul de a îngreuna identificarea celui care efectua vânzarea pe teritoriul României.
În cazul mașinilor provenite din România, s-au observat tranzacții de tip schimb, în care persoana prelua un autoturism oferind în schimb un alt vehicul și o sumă de bani. Pentru a evita scoaterea mașinilor din evidență, se solicita proprietarilor inițiali să rămână înregistrați pe numele lor până la revânzare sau se foloseau alte persoane fizice cunoscute pentru înregistrarea vehiculelor. Aceste practici au afectat trasabilitatea operațiunilor și identificarea vânzătorului real.
Din cauza prejudiciului identificat, DGAF va sesiza organele de urmărire penală competente pentru continuarea anchetei. Această acțiune se încadrează în cadrul programului ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansat la 1 octombrie 2026. Prin această inițiativă, inspectorii urmăresc identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand, verificând proveniența acestora și modul de îndeplinire a obligațiilor privind TVA.
Monitorizarea activităților economice și a conformității fiscale rămâne un punct central pentru autoritățile române în gestionarea bugetului de stat. Controlul riguros al circuitelor comerciale și al documentelor fiscale este esențial pentru prevenirea fraudelor de tip TVA. Autoritățile subliniază că orice activitate economică trebuie să fie înregistrată legal, cu declararea corectă a veniturilor și plata taxelor datorate conform legislației în vigoare.